Как получить налоговый вычет за лечение и сколько вернут

Сколько вернут за лечение

Вернут 13 % от того, что вы заплатили, если ваш доход за год не больше 2,4 млн ₽. Например, лечили зубы на 80 000 ₽ — получите 10 400 ₽.

В обычный вычет попадает не больше 150 000 ₽ расходов за год. Этот лимит общий: в него же входят ваше обучение, фитнес и пенсионные взносы.

Без лимита идёт дорогое лечение из особого списка. Это высокотехнологичная помощь, ЭКО, паллиативная помощь на дому с аппаратами, которые поддерживают работу органов, и импланты, если обычное протезирование невозможно. Код в справке ставит клиника. «1» значит обычное лечение, «2» — дорогое.

Больше, чем вы заплатили НДФЛ за год, не вернут. А если доход выше 2,4 млн ₽, с 2025 года часть возврата или весь возврат считают по ставке 15 % и выше.

За кого можно получить вычет

За себя, мужа или жену, своих родителей, детей до 18 лет и подопечных до 18 лет. За ребёнка, который учится очно, — до 24 лет. За детей и подопечных, которых суд признал недееспособными, — в любом возрасте, если расходы с 2024 года.

За родителей мужа или жены вам вычет не дадут. Но справку можно оформить на мужа или жену, даже если платили вы. Тогда вычет за своего родителя заявит он или она. За братьев, сестёр, бабушек и дедушек вычета за лечение нет.

Документы для вычета

За лечение с 2024 года нужна одна справка об оплате медицинских услуг для налоговой. Её выдаёт клиника по заявлению, отдельно на каждого, кого лечили. Договор и чеки не нужны.

Если лечили родственника, приложите документ о родстве или браке. За ребёнка 18–24 лет добавьте справку, что он учится очно.

Если написать заявление, клиника может сама отправить данные в налоговую, но так делают не все. Спросите в регистратуре.

Для лекарств нужны рецепт врача и чеки из аптеки. После больницы вместо рецепта подойдёт выписной эпикриз. Штамп «Для налоговых органов» на рецепте не нужен. Подойдёт любое лекарство, которое назначил врач.

Как не растерять траты за год

Вычет заявляют за год целиком, а траты копятся месяцами: стоматолог в феврале, анализы летом, лекарства осенью. К весне многое забывается. Проще записывать каждую трату сразу: где лечились, за кого платили и сколько.

Рецепты и чеки из аптеки сохраняйте сразу, например фото в отдельной папке. Без них вычет за лекарства не дадут. А справки из клиник удобно заказать разом, в конце года.

Как получить вычет через Госуслуги

Войдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС через Госуслуги. Учётная запись должна быть подтверждённой. Дальше есть три пути.

1. Без декларации. Если клиника или страховая отправили данные, в кабинете появится готовое заявление. Обычно это к 20 марта, а если данные пришли после 25 февраля — в течение 20 дней. Проверьте заявление, укажите счёт и подтвердите. За лекарства так не получится.
2. Через декларацию 3-НДФЛ. После конца года заполните её в кабинете. Приложите справку, а для лекарств — рецепт и чеки. Там же подайте заявление на возврат.
3. Через работодателя в течение года. Подайте в кабинете заявление о подтверждении права на вычет. Налоговая проверит его в течение 30 дней и сама сообщит работодателю. Потом напишите заявление в бухгалтерию, и с зарплаты перестанут удерживать НДФЛ, пока вычет не закончится.

Когда придут деньги и за какие годы можно вернуть

Упрощённое заявление проверяют до 30 дней, декларацию — до трёх месяцев. Деньги приходят через единый налоговый счёт. Если есть долг по налогам, сначала закроют его.

Заявить расходы можно в течение трёх лет. В 2026 году — за 2023, 2024 и 2025 годы. Срок 30 апреля к вычету не относится. Для расходов 2023 года лимит был меньше — 120 000 ₽.